Что такое PNL на биржах Binance и Bybit

Отчет

Это отчет об операционных результатах, который играет значимую роль в финансовом управлении предприятием. Предоставляет подробный анализ финансовых результатов за определенный период и облегчает принятие стратегических решений руководством. PNL (сокращенно от «Profit and Loss») помогает оценить финансовую эффективность компании, выявить тенденции в доходах и расходах, а также оптимизировать операции для увеличения прибыльности.

В чем суть PNL

Критически важный финансовый механизм, отражающий финансовое положение компании за определенный период, обычно за квартал или год.  Документ содержит информацию о выручке, расходах и чистой прибыли или убытке. PNL это не просто отчет. Он — ключевой инструмент в управлении финансами бизнеса.

Помогает оценить эффективность операций, выявить проблемные места и проанализировать тенденции в  показателях. В PNL учтены все доходы, включая выручку от продаж, а также различные расходы, включая затраты на производство, аренду и заработную плату. Этот инструмент играет ключевую роль в принятии обоснованных решений для развития компании.

Какова цель PNL отчёта

Информация о доходах и расходах занимает ключевое место в инструментарии финансового управления компанией. Этот документ представляет собой подробный обзор финансовой активности за определенный период, необходимый для оценки ее состояния.  PNL выявляет тенденции в стратегическом управлении для улучшения бизнес-производительности.  Также играет важную роль в налогообложении, привлечении инвестиций и подготовке финансовой отчетности. Отчет — неотъемлемый элемент обеспечения финансовой стабильности и успешного развития компании.

Как использовать PNL (PL) инвестору

  1. Оценка инвестиционной эффективности позволяет анализировать результаты различных подходов к инвестированию через сравнение прибыли и убытков от разных активов или портфелей, выявляя наилучшие стратегии.
  2. Управление рисками для инвесторов включает использование PL для оценки потенциальных убытков и эффективного управления рисками. Знание ожидаемых прибылей и убытков помогает принимать обоснованные решения о размере инвестиций и применении защитных стратегий.
  3. PNL позволяет оценить, достигли ли инвесторы своих финансовых целей, и определить необходимость внесения изменений в стратегию, на протяжении определенного временного периода.
  4. Анализируя прибыли и убытки в различных рыночных условиях, при помощи P&L,  инвесторы могут выявить тенденции и понять, какие факторы оказывают влияние на их результаты.

Главное о PNL

Представляет собой финансовый показатель, который отображает изменения стоимости активов или инвестиций компании, но не приводит к реальным доходам или тратам в течение отчетного периода.

Главное в отчете заключается в том, что он позволяет компании и инвесторам оценить ее финансовую производительность и принять решения. Дает представление о том, насколько эффективно управление компанией, а также помогает понять, где можно увеличить выгоду и снизить траты. Нереализованный PNL, в свою очередь, отражает потенциальные изменения стоимости активов компании, таких как инвестиции в ценные бумаги или товары.

Хотя эти изменения могут иметь важное значение для финансовой реализации компании, они не отражаются на ее реальной прибыли или убытках до тех пор, пока активы не будут реализованы.

Таким образом, его основной момент заключается в способности предоставить объективное представление о финансовом состоянии компании, охватывая как уже реализованные, так и потенциальные (выручку и расходы). Нереализованный PNL дополняет это представление, фиксируя потенциальные изменения стоимости активов.

Особенности PL документа

  1. Предоставляют подробную информацию о выручке и расходах компании, что позволяет получить полное представление о ее финансовом состоянии.
  2. Является объективным отчетом, который основывается на фактических финансовых операциях компании за определенный период времени.
  3. Данные представлены четко, просто и понятно, облегчают интерпретацию его пользователем, включая руководство, инвесторов и сторонние заинтересованные лица.

Структура PL: разбор составляющих финансового отчета

Для формирования отчета используется четкая формула, включающая основные элементы, такие как:

  • Себестоимость продаж (СП)
  • Валовая выгода
  • Расходы на операционную деятельность
  • Чистая выгода (или убыток) от операционной деятельности
  • Прочая выручка и расходы
  • Чистая выгода (или потеря) до налогообложения
  • Прибыль (или убыток) после налогообложения

     Сама же формула имеет следующую структуру:

ПНЛ=Выручка−Себестоимость Продаж (СП)−Операционные Расходы−Прочие Расходы+
Прочие Доходы

Где:

  • Выручка: представляет собой общий доход от реализации товаров или услуг.
  • Себестоимость Продаж (СП): включает в себя все расходы, связанные с производством или приобретением товаров, необходимых для реализации продукции или услуг.
  • Операционные Расходы:  включают в себя все операционные расходы, такие как зарплаты, арендные платежи, коммунальные услуги и маркетинговые расходы.
  • «Прочие Расходы» и «Прочие Доходы» включают в себя другую выручку и расходы, которые не относятся к основной деятельности компании.

Как выполнить расчет PNL на платформе Binance (binance.com)

Структура формулы имеет следующее, отличающееся выражение:

ПНЛ=(Количество проданных монет×Цена продажи)−(Количество купленных монет×Цена покупки)−Комиссии

Где:

  • «Количество проданных монет» — количество монет, которые вы продали.
  • «Стоимость продажи» — по которой вы продали монеты.
  • «Количество купленных монет» — количество монет, которые вы купили.
  • «Стоимость покупки» — по которой вы купили монеты.
  • «Комиссии» — комиссии, взимаемые биржей за совершение сделок покупки и продажи.

     Используйте данные о ваших сделках на Binance (стоимость, количество, комиссии) для расчета PNL за выбранный период по заданной формуле.

PNL на Spot (В)

Эффективность торговли криптовалютами оценивается ключевым метрическим показателем — PNL. Этот индикатор отражает разницу между ценой приобретения актива и текущей ценой при продаже или на момент открытой позиции. Мониторинг PNL удобно осуществлять непосредственно на платформе Binance, где доступны инструменты для отслеживания прибылей и убытков по сделкам и анализа финансового результата за период.

PNL в данном контексте измеряет финансовый результат трейдера от операций с криптовалютами на рынке Spot.

Profit and Loss при маржинальной торговле (В)

Представляет собой разницу между начальным депозитом и текущей стоимостью активов, включая открытые позиции. Трейдеры могут получать прибыль как при росте, так и при падении цены актива, что расширяет возможности заработка, но также увеличивает риск убытков. На Binance трейдеры могут в реальном времени отслеживать свой PNL, видя результат каждой позиции и общий PNL за определенный период.

PNL на фьючерсах (В)

При торговле фьючерсами на Binance PNL отражает разницу между начальным депозитом и текущей стоимостью открытых позиций. Этот индикатор позволяет отслеживать прибыль или убыток при закрытии сделок. Используя кредитное плечо, трейдеры могут увеличить потенциальную прибыль, но также увеличивают риск, поскольку убытки могут превысить начальный депозит. PNL на Binance фиксирует результаты торговли в режиме реального времени, позволяя отслеживать текущую прибыль или убыток по каждой позиции и общий PNL за период.

Калькулятор PNL (В)

Binance не предоставляет встроенного калькулятора, однако вы можете вычислить свой PNL, применяя следующую формулу:

(Цена продажи — Цена покупки) * Количество активов — Комиссии.

Помните учитывать все комиссии, уплаченные за торговлю.

Как выполнить расчет PNL на платформе Bybit (bybit.com)

 

Формула следующая и она довольно проста:

ПНЛ= (Текущая цена — Цена открытия) * Количество контрактов * Мультипликатор

Где:

  • Текущая стоимость — текущая рыночная стоимость актива.
  • Стоимость открытия — по которой вы открыли свою позицию.
  • Количество контрактов — количество контрактов, с которыми вы торговали.
  • Мультипликатор — фактор умножения, который зависит от выбранного вами маржинального уровня.

     Bybit предоставляет веб-интерфейс с деталями о ваших сделках, включая текущий PNL по открытым позициям и общий за период. Это облегчает отслеживание и анализ торговли.

ROI ROE и PNL, в чем разница

Представляют разные финансовые показатели и используются для измерения различных аспектов деятельности.

  • ROI (Доходность инвестиций): Показывает процентный доход от инвестиций по сравнению с их общей стоимостью. Формула: (Прибыль от инвестиций / Стоимость инвестиции) * 100%. Отражает успешность инвестиции в создании прибыли.
  • ROE (Отношение прибыли к собственному капиталу): Оценивает прибыль компании в соотношении к ее собственному капиталу. Формула: (Чистая выгода / Владельческий капитал) * 100%. Позволяет оценить эффективность использования собственного капитала для прибыли.
  • PnL (Profit and Loss): Измеряет выгоду или убыток от торговли или бизнеса. Формула: Выручка — Расходы. Отражает финансовый результат, выраженный как разница между доходами и расходами за определенный период времени.

     То есть, ROI оценивает успешность инвестиций, ROE измеряет эффективность использования собственного капитала, а PnL отражает финансовый результат, подчеркивая разницу между доходами и расходами за определенный период времени.

Прибыль и убытки во фьючерсной торговле

Зависят от изменений цены базового актива, связанного с фьючерсным контрактом, будь то криптовалюта, товар или финансовый инструмент.

  • Прибыль:

Когда трейдер покупает фьючерсный контракт, он ожидает, что стоимость базового актива увеличится. Если стоимость актива действительно возрастает, и трейдер закрывает свою позицию (продает контракт) по более высокой цене, чем он его купил, разница между этими ценами становится его прибылью.

  • Убытки:

Если стоимость базового актива падает после приобретения фьючерсного контракта, трейдер понесет убыток. Трейдер теряет деньги, если цена при закрытии позиции ниже, чем цена при открытии.

Расчет PL для фьючерсных контрактов

Формула: P&L=(Цена_закрытия−Цена_открытия) × Размер_контракта × Количество_контрактов

Где:

  • Цена открытия- цена контракта при открытии позиции;
  • Цена закрытия — цена контракта при закрытии позиции;
  • Размер контракта — размер контракта (это стандартизированная единица измерения для каждого типа фьючерса);
  • Количество контрактов — количество контрактов, которые были куплены или проданы.

Положительное значение PL указывает на прибыль, а отрицательное — на убыток.

Допустим, трейдер приобрел 5 контрактов по цене открытия $1000 и затем продал их по цене закрытия $1100, при условии, что размер контракта равен $10. Тогда P&L будет следующим образом:

P\&L = (1100 — 1000) \times 10 \times 5 = $500

Таким образом, прибыль составляет $500.

Как подготовить отчет PNL в девяти шагах

  1. Укажите период отчетности.
  2. Соберите данные о доходах за указанный период.
  3. Рассчитайте себестоимость продукции или услуг.
  4. Включите все операционные траты, такие как маркетинг и административные издержки.
  5. Вычтите себестоимость из общего дохода для определения валовой прибыли.
  6. От общей валовой прибыли вычтите операционные траты для получения операционной прибыли.
  7. Учтите прочие доходы и расходы, не связанные с основной деятельностью.
  8. Рассчитайте общую прибыль или убыток, исключая прочие доходы и расходы из операционной прибыли.
  9. Сформируйте отчет P&L, представив результаты в виде таблицы или графика с разделением на строки доходов и расходов.

Чем отличается pnl от выручки и операционной прибыли

PnL отличается от выручки и операционной прибыли в том, что выручка представляет общий доход от продаж, операционная прибыль включает операционные траты, а PnL охватывает общую прибыль или убыток, включая операционные и не операционные доходы и расходы. Нереализованный PnL отражает прибыль или убыток от открытых позиций, которые еще не были закрыты.

Как узнать больше об управлении финансами в бизнесе

Для более глубокого понимания управления финансами в бизнесе вы можете воспользоваться следующими методами:

  • Изучайте специализированные книги по данной теме.
  • Проходите онлайн-курсы, погружаясь в материалы.
  • Участвуйте в вебинарах и семинарах для получения практических знаний.
  • Консультируйтесь с финансовыми экспертами, чтобы получить ценные советы и опыт в данной области.

PL важен для оценки производительности бизнеса, помогая лидерам и инвесторам принимать информированные решения и достигать финансовых целей.

 

 

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: